海南省發(fā)展和改革委員會

關(guān)于審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況的公示

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根據(jù)海南省審計廳《海南省發(fā)展和改革委員會2023年度預(yù)算執(zhí)行情況審計報告》（瓊審財報〔2024〕46號）和《海南省發(fā)展和改革委員會2023年組織分配中央投資專項資金以及省本級財政投資資金情況審計報告》（瓊審財報〔2024〕47號）要求，我委針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，認(rèn)真研究，按照有關(guān)規(guī)定對照檢查整改。現(xiàn)將我委整改情況公示如下。

一、審計整改工作組織情況

我委高度重視審計整改工作，委黨組召開會議研究推動審計發(fā)現(xiàn)問題整改，印發(fā)審計整改工作方案和審計發(fā)現(xiàn)問題整改工作清單，成立整改工作領(lǐng)導(dǎo)小組和整改工作小組，將審計整改任務(wù)進(jìn)行分解，明確責(zé)任處室、責(zé)任人、整改措施和整改時限，逐項推進(jìn)問題整改。

二、審計發(fā)現(xiàn)問題整改情況

審計發(fā)現(xiàn)我委立行立改問題10個，分階段整改問題1個，持續(xù)整改問題3個。

??（一）關(guān)于“3個項目預(yù)算編制不科學(xué)”問題

完成整改。一是委辦公室組織相關(guān)處室專題學(xué)習(xí)國家和我省預(yù)算管理相關(guān)規(guī)定，要求各處室在填報下一年度項目預(yù)算時，要做好項目前期謀劃論證工作，涉及轉(zhuǎn)移支付支出項目，不得納入部門預(yù)算。自2024年度起，不再將重點產(chǎn)業(yè)集群創(chuàng)建獎勵資金編入我委部門預(yù)算。二是委辦公室組織相關(guān)處室根據(jù)實際工作需要及時優(yōu)化調(diào)整年度經(jīng)費(fèi)預(yù)算，向省財政廳申請調(diào)劑工作經(jīng)費(fèi)，提高年度預(yù)算執(zhí)行效率。三是委辦公室組織相關(guān)處室統(tǒng)籌考慮申報項目實施情況，按照預(yù)算編制有關(guān)規(guī)定和省財政廳關(guān)于部門預(yù)算編制指南，加強(qiáng)研究論證，科學(xué)合理編制2025年部門預(yù)算。

（二）關(guān)于“政府購買服務(wù)預(yù)算編報不完整”問題

完成整改。2024年6月以來，委辦公室多次組織相關(guān)處室認(rèn)真學(xué)習(xí)《海南省項目預(yù)算管理暫行辦法》《海南省政府購買服務(wù)預(yù)算管理辦法》等政府購買服務(wù)預(yù)算相關(guān)規(guī)定，要求各處室嚴(yán)格按照我委購買服務(wù)指導(dǎo)性目錄等有關(guān)規(guī)定編制2025年度政府購買服務(wù)預(yù)算表，確保政府購買服務(wù)預(yù)算編制的完整性和準(zhǔn)確性。

（三）關(guān)于“落實過緊日子要求不到位，超標(biāo)準(zhǔn)配置資產(chǎn)”問題

完成整改。2024年6月以來，委辦公室多次組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)國有資產(chǎn)管理和省直行政事業(yè)單位辦公設(shè)備配置等相關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格按照財政部門規(guī)定的省直行政事業(yè)單位通用辦公設(shè)備家具配置標(biāo)準(zhǔn)以及我委內(nèi)控制度配置資產(chǎn)，舉一反三，防止類似問題再次發(fā)生。

（四）關(guān)于“1個項目因工作不到位推進(jìn)緩慢，造成獎補(bǔ)資金未支出”問題

完成整改。一是加強(qiáng)與財政部門對接溝通，2024年５月10日我委完成2023年航空維修業(yè)（固定資產(chǎn)投資和營業(yè)收入）獎補(bǔ)資金支付。二是嚴(yán)格按照《海南省人民政府辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)預(yù)算支出執(zhí)行管理加快支出進(jìn)度的通知》等預(yù)算管理規(guī)定，積極組織項目實施，及時跟進(jìn)年度執(zhí)行進(jìn)度，定期通報年度預(yù)算執(zhí)行情況，加快項目支出進(jìn)度，確保年內(nèi)完成項目預(yù)算支出。

（五）關(guān)于“財務(wù)核算不規(guī)范，少計培訓(xùn)費(fèi)”問題

完成整改。委辦公室組織加強(qiáng)培訓(xùn)費(fèi)管理規(guī)定、財務(wù)報賬管理等財務(wù)制度學(xué)習(xí)。嚴(yán)格執(zhí)行培訓(xùn)費(fèi)管理規(guī)定，規(guī)范核算培訓(xùn)費(fèi)支出，今年以來我委開展的各項培訓(xùn)活動發(fā)生的培訓(xùn)費(fèi)用已核算計入培訓(xùn)費(fèi)。

（六）關(guān)于“未按規(guī)定對205件已調(diào)撥資產(chǎn)做賬務(wù)處理”問題

完成整改。我委已對205件調(diào)撥資產(chǎn)做賬務(wù)處理，賬實相符。

（七）關(guān)于“違規(guī)將涉密資產(chǎn)錄入資產(chǎn)管理系統(tǒng)”問題

完成整改。加強(qiáng)與財政部門溝通，及時核查相關(guān)涉密資產(chǎn)使用年限和使用狀況，已對符合報廢條件的資產(chǎn)按照規(guī)定程序申請報廢處置，并按照“資產(chǎn)報廢”程序統(tǒng)一清退出預(yù)算管理一體化系統(tǒng)，核銷相關(guān)賬目，另行建立涉密資產(chǎn)管理臺賬。

（八）關(guān)于“固定資產(chǎn)管理不規(guī)范”問題

完成整改。一是組織加強(qiáng)對省直行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理辦法等管理規(guī)定的學(xué)習(xí)，全面了解掌握國有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定和政策要求，確保國有資產(chǎn)管理合法合規(guī)。二是嚴(yán)格執(zhí)行國有資產(chǎn)管理相關(guān)規(guī)定，合理配置使用國有資產(chǎn)，做到賬實相符。三是組織清查相關(guān)固定資產(chǎn)，對符合報廢條件的33件資產(chǎn)按照規(guī)定程序申請報廢處置，并進(jìn)行賬務(wù)處理。四是進(jìn)一步完善資產(chǎn)卡片管理，已完成464項資產(chǎn)卡片信息更正變動工作，對14件未貼資產(chǎn)標(biāo)簽的資產(chǎn)補(bǔ)貼了標(biāo)簽，并對所有固定資產(chǎn)進(jìn)行實物核查，查漏補(bǔ)缺，進(jìn)一步做到賬實相符。

（九）關(guān)于“2個專項14個中央預(yù)算內(nèi)投資項目計劃未按規(guī)定時限分解下達(dá)”問題

完成整改。我委加快分解下達(dá)2024年中央預(yù)算內(nèi)投資計劃。我委收到國家發(fā)展改革委中央預(yù)算內(nèi)投資計劃的文件后，在國家發(fā)展改革委規(guī)定的時限內(nèi)盡快將中央預(yù)算內(nèi)投資計劃分解下達(dá)項目所在市縣。其中，2024年保障性安居工程配套基礎(chǔ)設(shè)施專項于4月30日下達(dá)我委，我委于5月8日將計劃分解下達(dá)各市縣，較國家發(fā)展改革委10個工作日內(nèi)轉(zhuǎn)發(fā)的要求提前6個工作日；2024年城市地下管網(wǎng)及設(shè)施專項于7月15日下達(dá)我委，我委于7月19日將計劃分解下達(dá)各市縣，較國家發(fā)展改革委10個工作日內(nèi)轉(zhuǎn)發(fā)的要求提前5個工作日。

（十）關(guān)于“省‘十四五’規(guī)劃《綱要》重大工程項目實施進(jìn)度監(jiān)測不到位，部分項目進(jìn)度不及預(yù)期”問題

完成整改。一是我委于2024年7月初部署各市縣及相關(guān)部門報送我省“十四五”規(guī)劃〈綱要〉重大工程項目2024年上半年實施進(jìn)展情況，并要求如實填報“項目開工時間”“預(yù)計竣工時間”“項目總投資”“‘十四五’期間預(yù)計完成投資”“累計完成投資”等相關(guān)監(jiān)測數(shù)據(jù)，全面調(diào)度掌握相關(guān)項目進(jìn)展情況。二是分別于2024年5月和8月，兩次組織派出督導(dǎo)服務(wù)組，對進(jìn)展緩慢省重點（重大）項目開展服務(wù)督導(dǎo)工作，了解相關(guān)項目建設(shè)進(jìn)展緩慢的具體原因，研究協(xié)調(diào)推進(jìn)項目建設(shè)。三是依托海南省固定資產(chǎn)投資項目工作平臺，研究開發(fā)了“十四五”重大工程在線監(jiān)測模塊，對省“十四五”規(guī)劃《綱要》中重大工程項目按季度開展在線監(jiān)測。四是2024年8月底印發(fā)文件通報我省“十四五”規(guī)劃《綱要》重大工程項目2024年上半年實施進(jìn)展情況，督促相關(guān)項目業(yè)主和行業(yè)部門加快項目實施。

（十一）關(guān)于“22個中央預(yù)算內(nèi)投資項目資金支出進(jìn)度緩慢”問題

部分整改。我委采取多種措施督促項目業(yè)主單位加快項目開工建設(shè)和中央預(yù)算內(nèi)投資資金支付，相關(guān)項目加快工程建設(shè)進(jìn)度，河口溪片區(qū)管網(wǎng)提質(zhì)增效工程（一期）等6個項目已完成中央預(yù)算內(nèi)投資資金支付，中央預(yù)算內(nèi)投資資金支付率有較大提高。目前，東方市2023年高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田建設(shè)項目、河口溪片區(qū)管網(wǎng)提質(zhì)增效工程（一期）等14個項目已完成整改或基本完成整改，陵水水產(chǎn)種業(yè)育繁推一體化示范項目等8個項目正在按照要求加快整改。

（十二）關(guān)于“5個省財政預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資項目資金支出進(jìn)度緩慢”問題

正在整改。一是強(qiáng)化省財基建計劃執(zhí)行情況檢查調(diào)度，督促項目業(yè)主單位加快推動項目建設(shè)和資金支出。其中，海南中學(xué)創(chuàng)新實驗中心項目2023年下達(dá)資金609萬元已全部支出，省民族博物館二期工程2023年省財基建資金支付率達(dá)89%以上，省殘疾人康復(fù)中心項目和瓊北地震安全韌性城鄉(xiāng)科技創(chuàng)新基地未支出資金已被省財政廳收回盤活。二是依托重大項目問題快速反應(yīng)協(xié)調(diào)解決工作機(jī)制，及時快速解決省財基建項目在建設(shè)和推進(jìn)中存在的困難和問題。三是加強(qiáng)對省財基建項目的管理。研究起草并會同省財政廳于2024年9月5日印發(fā)《海南省省本級預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資計劃管理辦法》，對省財基建投資計劃的申報、審核、編制、下達(dá)、執(zhí)行、調(diào)整和監(jiān)管等從制度上予以規(guī)范，發(fā)揮財政資金引導(dǎo)和帶動作用，提高政府投資效益。

（十三）關(guān)于“8個省重點政府投資項目進(jìn)度緩慢”問題

正在整改。一是加強(qiáng)省重大項目監(jiān)督調(diào)度，督促項目業(yè)主單位加快推動項目前期工作和建設(shè)進(jìn)度。二是開展重大項目要素集中攻堅月等行動，充分發(fā)揮重大項目問題快速反應(yīng)協(xié)調(diào)解決機(jī)制作用，聚焦土地、規(guī)劃、拆遷等問題，合力破解重大項目推進(jìn)的堵點難點。三是組織9個督導(dǎo)服務(wù)組對進(jìn)展緩慢項目開展服務(wù)督導(dǎo)工作，了解項目進(jìn)展緩慢原因，研究加快推進(jìn)的具體措施，全力推進(jìn)項目加快建設(shè)。四是起草并報省政府于2024年8月18日出臺《海南省重大項目管理辦法》，強(qiáng)化項目申報、計劃編制、項目建設(shè)、保障措施、監(jiān)督考核等方面的管理。

（十四）關(guān)于“將4個不符合開工條件的項目列入當(dāng)年省財政預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資計劃，造成資金未能及時支出”問題

完成整改。一是嚴(yán)格項目申報、審核以及下達(dá)投資計劃等工作，充分考慮項目建設(shè)實際情況，強(qiáng)化落實項目業(yè)主主體責(zé)任。二是采取多項措施強(qiáng)化省財基建計劃執(zhí)行情況檢查調(diào)度，督促項目業(yè)主單位加快推動項目建設(shè)和資金支出。三是研究起草并會同省財政廳于2024年9月5日印發(fā)《海南省省本級預(yù)算內(nèi)基本建設(shè)投資計劃管理辦法》，強(qiáng)化制度建設(shè)，不斷提高省財基建項目管理規(guī)范性，提升財政資金使用效益。

公示期為2024年11月20日至11月26日。

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